Ulga B+R to najmocniejszy mechanizm zwrotu kosztów prac badawczo-rozwojowych w polskim systemie podatkowym. Większość firm, które się do niej kwalifikują, nie korzysta z niej w pełni - albo nie korzysta w ogóle.
Nie tylko startupom na pierwszym etapie działalności!
Z tej ulgi mogą korzystać między innymi
Projektujący nowe maszyny, ulepszający linie produkcyjne, opracowujący autorskie wyroby lub materiały. Jeśli coś produkujesz, na 99% realizujesz procesy B+R.
Projektujący nowoczesne komponenty, systemy łączności, bezzałogowce czy rozwiązania o podwójnym zastosowaniu. Projekty dla sektora defence to z definicji zaawansowane, kapitałochłonne i innowacyjne procesy B+R.
Prowadzące badania kliniczne, formułujące nowe preparaty, walidujące innowacyjne metody diagnostyczne i lecznicze.
| Rodzaj kosztu | Szczegóły odliczenia | Koszt kwalifikowany | Wysokość odliczenia |
|---|---|---|---|
| Wynagrodzenia | Pensje pracowników B+R, ZUS pracodawcy oraz dodatki | done | 200%* |
| Materiały i surowce | Wszystkie materiały wykorzystane bezpośrednio w pracach B+R | done | 100%* |
| Sprzęt i amortyzacja | Maszyny, oprogramowanie, sprzęt laboratoryjny oraz prototypy | done | do 100% |
| Ekspertyzy zewnętrzne | Opinie, badania i współpraca z jednostkami naukowymi | done | do 100%* |
| Ochrona własności intelektualnej | Zgłoszenia patentowe, koszty ochrony oraz utrzymania | done | do 100% |
Weryfikujemy Twoje dane finansowe pod kątem wszystkich dostępnych ulg i dotacji, nie tylko tych oczywistych. Wynikiem jest konkretna kwota i optymalna strategia podatkowa dopasowana do planów inwestycyjnych Twojej firmy.
Warsztaty z Twoim zespołem inżynierskim i R&D. Wprowadzamy model regularnych spotkań statusowych (Project Management), dzięki któremu na bieżąco identyfikujemy projekty B+R. Wyłapujemy potencjał tam, gdzie Twój zespół widzi tylko standardowe procesy.
Dzięki stałemu monitoringowi projektów w ciągu roku, ewidencję i kalkulację kosztów przygotowujemy sukcesywnie. Eliminuje to grudniowy chaos i nadrabianie dokumentacji „na ostatnią chwilę” – wszystko jest gotowe do rozliczenia CIT-BR w czasie rzeczywistym.
Bierzemy pełną odpowiedzialność za merytoryczną obronę dokumentacji. Reprezentujemy Cię przed urzędami, a dzięki naszemu standardowi przygotowania ewidencji, większość postępowań zamyka się bez dodatkowych pytań ze strony organów.
Nasz model współpracy opiera się na ciągłości, która eliminuje typowe spiętrzenia prac w okresach sprawozdawczych.
Zamiast kumulować ewidencję na koniec roku, prowadzimy monitoring projektów B+R w czasie rzeczywistym, dokumentując koszty w momencie ich powstawania. Dzięki temu proces przebiega naturalnie i niemal niezauważalnie dla Twojego zespołu, a Ty zyskujesz pewność, że każdy istotny szczegół został ujęty z najwyższą precyzją.
Takie rozłożenie prac w czasie sprawia, że zamykanie roku staje się jedynie formalnym potwierdzeniem gotowych już materiałów. To bezpieczeństwo i spokój operacyjny firmy.
Pełnomocnictwo do reprezentacji przed urzędem skarbowym to nasz standard. Gdy pojawiają się czynności sprawdzające, jesteśmy dostępni dla Ciebie i urzędników.
Każda nasza ewidencja powstaje z myślą o rygorystycznej kontroli, która może nastąpić nawet za pięć lat. Ta precyzja ma wymierny skutek: 85% prowadzonych przez nas postępowań nadpłatowych kończy się bez ani jednego zapytania ze strony Urzędu Skarbowego, a pozostałe 15% wymagało jedynie drobnych, formalnych uzupełnień. W rezultacie 100% naszych klientów otrzymało zwrot podatku przed ustawowym terminem. Tworzymy dokumentację, która nie pozostawia miejsca na wątpliwości, skutecznie broni Twoich racji i gwarantuje szybki zwrot kapitału.
Patrzymy szerzej niż tylko na projekty z etykietą „R&D” – wyłapujemy usprawnienia procesów, testy nowych materiałów czy prototypy dedykowane, które często umykają w codziennym nazewnictwie firmy. Dzięki bieżącej współpracy eliminujemy ryzyko przeoczenia wartościowych projektów, o których inżynierowie mogliby zapomnieć przy raportowaniu na koniec roku, zapewniając pełną i bezpieczną realizację potencjału ulgi w Twojej firmie.
Jeśli kwalifikujesz się do ulgi B+R, najprawdopodobniej kwalifikujesz się też do co najmniej jednej z poniższych. Każdą z nich rozliczamy w ramach jednego procesu - bez dublowania pracy, dokumentacji ani Twojego czasu.
Pozwala obniżyć zaliczki na PIT pracowników prowadzących prace B+R. Działa wtedy, gdy Twoja firma poniosła stratę podatkową albo wygenerowała nadwyżkę ulgi B+R, której nie udało się wykorzystać w bieżącym roku. Zamiast czekać na rozliczenie w kolejnych latach - odzyskujesz część korzyści od razu, w PIT-cie.
Dla firm sprzedających kwalifikowane prawa własności intelektualnej: oprogramowanie, patenty, wzory przemysłowe, autorskie prawa do programów komputerowych. Stawka podatku od dochodu z tych praw spada z 19% do 5%. W połączeniu z B+R powstaje pełen cykl: B+R obniża podatek od kosztów rozwoju, IP Box obniża podatek od przychodów z tego, co zostało rozwinięte.
Podwyższone, 50% koszty uzyskania przychodu dla pracowników wykonujących pracę twórczą — programistów, projektantów, inżynierów, autorów. Zmniejsza podstawę opodatkowania PIT po stronie pracownika i jednocześnie pozwala firmie zoptymalizować koszty wynagrodzeń. Przy zespole 30–50 specjalistów to konkretne pieniądze, które zostają w firmie.
Niewielki zespół o wielkich kompetencjach. Poznajemy Twoją firmę i pozostajemy w stałym kontakcie.
Pomagamy zyskać tu i teraz oraz odzyskujemy pieniądze z ostatnich lat.
Ta liczba wciąż rośnie - sprawdź,
co możemy zrobić dla Ciebie!
Odmieniliśmy finanse kilkudziesięciu firm, dla których łącznie
odzyskaliśmy miliony złotych.
Analizy, alerty podatkowe, case studies. Dokładnie takiej wiedzy potrzebujesz,
kiedy stoisz przed konkretną decyzją.
To zależy od profilu działalności, ale sam brak takiego działu nie dyskwalifikuje z uzyskania tej ulgi. Ulga B+R nie wymaga formalnego działu badawczo-rozwojowego. Liczy się charakter prac — czy są nowe, twórcze, systematyczne. Wielu naszych klientów zaczynało od zdania „my chyba nie robimy B+R”, a kończyło z odzyskanym milionem złotych.
Pięć lat podatkowych. Jeśli nie rozliczałeś ulgi w 2021, 2022, 2023 i 2024 — wciąż możesz to zrobić w formie korekty.
Tak - z większością. Najczęściej łączymy ją z IP Box, ulgą na innowacyjnych pracowników, ulgą dla twórców. Każda rozliczona osobno, ale na tych samych projektach.
Reprezentujemy Cię w czynnościach sprawdzających, postępowaniu odwoławczym i przed sądem administracyjnym. Bez dodatkowej faktury — to część naszej współpracy.
Pracujemy w modelu success fee. Płacisz wyłącznie wtedy, gdy faktycznie wygenerujemy oszczędność lub zwrot. Wstępna analiza potencjału jest bezpłatna.
Od pierwszej rozmowy do złożenia korekty: zwykle 2–4 miesiące. Czas zależy od liczby lat do rozliczenia, wielkości zespołu B+R i stanu wyjściowej dokumentacji.
